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费用报销管理制度(精编5篇)

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公司费用报销管理制度1

公司费用报销管理制度

一、目的

为加强对市场人员费用管理力度,确保市人员更好开展工作,有效节约用成本,特制订本制度。

二、适用范围

本制度适用于市场部及其它相关部门。

三、出差管理

1、员工因公出差,必须填写《出差报告》和《员工外勤单》,经部门经理同意后,报市场总监批准(可电话确认)。

2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。

四、差旅费

差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的。必要的合理费用,具体包括:在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。

1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。

2、特殊情况,经公司领导批准后,可选择飞机。

3、违反公司规定使用交通工具,一律按火车票报销(超出部分由个人支付)

4、市场交通工具应使用公交车、中巴等,如因特殊情况,可以乘出租车,但需在票据上注明起始地点和原因。

5、员工出差期间,标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。

6、员工外出期间产生的公务费,如邮电费、文件复印费、传真费等,实报实销。

7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内,扣除私人话费,实报实销。

五、备用金管理

1、根据工作需要,员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金,借支额度根据实际城要确定,由总经理签批。

2、备用金借支后应及时冲帐,备用金占用时间应不超过15天,如遇特殊情况不能按时冲帐,可书面申请,经总经理签字同意后方可延期,但最长不可超一个月。

3、对于长期占用备用金的,财务部将从员工的个人收入中扣减,直到完成冲销,在此之前不允许再借支备用金。

六、报销管理

1、驻外人员原则上每月报销一次,各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。

2、费用报销单应严格按公司要求妥善贴好,不符合标准,或填报单据不符、金额不符、重复报销,一律退回业务人员。

3、单据报销规定填写和粘贴方法:

(1)差旅费报销单

A、填写内容按照《差旅费报销单》单上的要求填写。

B、粘贴注意事项:将各类车标按面额的大小分类粘贴,并在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额。

(2)费用报销单

A、填写内容按单上的要求填写。费用一般是指销售人员在工作中所产生的办公、餐费等(不含差旅费)。

B、粘贴注意事项:原则上只报销发票,无发票,需事先向财务说明情况。或以其他票据充抵,但需要票据背面注明情况。

C、充抵票据与正式发票分别张贴。不能在一个报销单中报销。

此制度适用于公司全体员工,本制度解释权归财务部。

费用报销管理制度2

为了加强我校的财务管理工作,发扬艰苦奋斗,勤俭节约的优良传统和作风,严格财经纪律,特制订《发票报销制度》,以规范我校的财务收支行为。

1、所有要报销的票据必须有经手人签名,财务主管领导签字,校长审核签字,缺一不可。

2、会议费、活动费及招待费的管理

(1)学校举行大型活动确需经费,需经分管领导拟出报告,经校长办公研究同意并决定其总金额方能开支。

(2)对外活动的接待费,按学校有关制度规定由校长同意,并确定出接待标准(视其接待规格而定)、参陪人员、就餐地点后,方能就餐。就餐结束由经办人当面结账,并签字报销时附件附后。先斩后奏者,一纪不予以报销,由经办人负责。

(3)上级的各项收费,报销发票时,要出具上级征收费的文件或通知。

3、其他票据(如旅差费、接待费等)根据相关文件执行。

费用报销管理制度3

第一章 总则

第一条 制定目的

为了严格公司的费用报销管理,规范费用报销的程序及规定,加强费用开支控制,提高经济效益,制定本办法。

第二条 适用范围

公司所有部门及全体员工。

第二章 管理职责

第三条 管理部

负责管理办法的制定,费用使用的监督管理,对超费用标准的部门和个人进行处罚。

第四条 财务部

负责费用报销的审查、费用报销、费用开支的分析、控制及管理。

第五条 各部门

负责本部门费用开支的管理和标准的控制,部门主管负责本部门及员工费用报销的审核。

第六条 公司领导

1、副总经理负责对分管部门费用开支的管理和标准的控制,负责分管部门及员工费用报销的审核。

2、总经理负责公司费用报销的审批。

第三章 差旅费报销

第七条 出差申请

1、员工因公出差,应填写“出差申请单”,详细注明出差事由、行程安排及费用预算、是否借支等;

2、填好“出差申请单”后,报上级领导核准后转管理部登记后方得出差。

3、如遇紧急情况,由主管临时派遣出差者,可先行出差,事后补填出差申请单,并呈报人力资源部登记备案。

第八条 出差核准权限:

1、员工出差不超过3天的,由部门主管核准;

2、员工出差时间3~7天的,由主管副总或总经理核准;

3、员工出差天数超过7天的,由总经理批准;

4、部长以上管理人员出差由总经理批准。

第九条 借款

1、员工出差需要预支差旅费的,可以办理借款;

2、出差人员借款,应填写“借款申请单”;

3、“借款申请单”与“出差申请单”一并报上级领导核准后,经财务部长签字后,方予借支;

4、前次借支未清者,不得再借款。

出差费用报销管理制度4

一、目的:

此规定旨在对公司员工出差时的各种手续及有关出差费用给以明确,使其更加规范化。

二、适用范围:

此规定适用于公司员工的国内与国外出差。

三、出差分类:

(一)国内出差

规定中所指的国内出差是指按照公司指示,外出到国内指定地点进行相关工作、培训、会议、讲座、学习等。

1.国内出差的申请

员工出差前,应及时填写《出差申请单》(附件1),经相关领导审批后交行政人事部。员工出差三天以内(含)由部门经理审批,三天以上由行政人事分管副总审批。经理级员工出差由行政人事分管副总审批。副总经理出差须向总经理进行汇报。员工出差完毕后,应及时到行政人事部确认考勤。

2.交通标准

根据职级不同,员工出差时选择不同的交通工具。

3.住宿标准

住宿费用的支付标准原则上应按《员工国内出差费用标准明细》(附件2)报销住宿费,但以下情况可以例外:与客户或较高级别标准的人员同行,或特殊情况下超出规定住宿标准时,写明理由并经分管领导签批后可以报销。

具体标准如下:

(1)副总经理及以上职级人员住宿标准:实报实销

(2)总经理助理及以下职级人员住宿标准:四星宾馆双人标准间

4.餐费标准

员工出差期间用餐自理,出差完毕后,行政人事部按照标准计发出差餐费。

具体标准如下:

(1)副总经理助理及以上职级人员餐费标准:实报实销

(2)总经理助理及以下职级人员餐费标准:100元/天

注:总经理助理以下职级员工的餐费补贴由行政人事部根据《出差申请单》在工资中直接进行计发。

5.特别说明:不同职级人员一同出差时,以职级较高人员标准为准。

(二)国外出差:国外出差标准另行规定。

四、附则:

此规定自发文之日起执行,此前相关规定相应废止。

费用报销管理制度5

为认真执行上级的财务报销规定,合理使用经费,特制定以下报销制度:

一、各科室的包干经费支出贯彻“一支笔”审批原则,由分管领导批准报销,借款或一次报销达5000元以上者,须经校长审批签字后,方可报销。

二、会计人员必须按照国家统一的会计制度的规定,对原始凭证进行审核,对不真实、不合法的原始凭证有权不予接受,并向单位负责人报告,对记载不准确,不完整的原始凭证予以退回,并按国家统一的会计制度的规定更正、补充。

三、报销的原始凭证,必须真实可靠内容完整,金额清楚,大小写相符,并注明用途,经办人,否则会计人员有权拒报。

四、报销、借款单据经会计人员审核后,出纳员方可付款。收回借款时,应当另开收据,不得退回原借款单。

五、个人一律不得私自借用公款,否则要追究会计及出纳人员的责任,情节严重的,将依法追究责任。

六、因公需要借款的,必须填开借款凭据,注明用途,差旅费借款后在回校后一周内必须报帐,购物的应在借款后30日内报帐,否则从本人工资中扣回。

七、科室领导应严格控制支出计划,各项目金额应在计划内使用,对各项物资、办公用品、各种纪念品、奖品的购买,由总务仓库办理入库后才能报销。

八、凡学校职工出差,不报出租车费,住宿费按实际住宿票所开天数在限额内报销,无填制住宿天数的按一天计算,超出部分自理,各种标准参照豫财行[]第2号文件。

九、各科室不得私设小金库,乱收费,收入及时上缴财务,支出凭据报销,不得坐支现金。

十、招待费必须经办公室办理,校长审批后方可报销。

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