财务自纠自查报告5篇

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财务问题自查自纠报告【第一篇】

现将本公司20xx年的实际经营情况，对本单位会计基础工作情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：

一、财务收支情况

在财务工作过程中，本单位严格按照《会计法》的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据基本单位实际发生的业务事项进行会计核算、编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项，确保数据真实、有效。年销售收入元，费用xxxx元，实现税金xxxx元。总利润xxxxx元。

二、单位内部控制制度建立和执行情况

根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中建立和完善各项制度的同时，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生。

三、存在的问题

通过自查，我委在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督制度和内部控制制度时，今后要进一步完善这方面的制度，力求将这方面的工作做到更好。

财务账目自查自纠检查报告【第二篇】

根据州总工会《关于展开全州工会财务工作大检查的通知》要求，潞西市总工会结合本市工会财务的实际情况，以查找问题，摸清情况，研究对策，完善制度，促动增收，夯实基础，服务全局为目标，在宣传、动员、布置、安排、落实和督促等各个工作环节精心筹划，统一行动，有条不紊地在全市范围内展开了工会财务大检查工作，现将自检自查情况报告如下：

一、增强领导、精心布置

为确保全市工会财务大检查工作的顺利展开，市总工会于20xx年4月初成立了潞西市工会财务工作大检查领导小组，组长由市总工会主席闵勇胜同志担任，副组长由市总工会副主席兼经审委主任李才平同志担任，成员由市总工会财务及经审办全体同志组成。根据我市工会财务实际情况下发了《潞西市总工会关于展开全市工会财务工作大检查的通知》(潞工字〔20xx〕12号)，文件对此次工会财务大检查的目的，范围、内容、方法、步骤、时间作了严格规定和详细说明，强调各基层工会要把这次财务大检查作为今年的主要工作列入重要议事日程，作好“一把手”工程，由主席亲自抓，负总责，责任到人。

考虑到此次大检查时间紧，任务重，涉及面广，部分乡镇地处边远山区，交通、信息不便等不利因素，市总工会专门就大检查的相关知识及要求特别是《工会财务情况自查表》的表间关系实行内部人员培训，要求工作人员都能解答基层工会在大检查中提出的凝难问题，即时催收、核对、汇总，并对5家基层工会实行抽查。通过各方积极努力，按程序、有步骤地完成了全市工会财务工作大检查的各项任务。

二、基本情况

潞西市总工会共有基层工会225个，本次大检查下发自查表225份，其中行政单位67份，事业单位61份，企业97份，收回自查表167份，其中，行政事业单位67份，事业单位59份，企业41份。经过认真核实、汇总，全市基层工会20xx—20xx两年基本情况分别是：20xx年全市年末职工人数11173人，年人均工资15699元，全年工资总额万元，全年应计提2%工会经费万元，实际计拨万元，收缴率22%；全年应上解40%工会经费万元(含10%、5%部分)，实际上缴万元，上缴率34%；全年财政供养人数6938人，年人均工资18424元，年工资总额万元，财政应计拨2%工会经费万元，实际划拨40万元(含在职人员工资、办公、帮扶经费等)；税务代征2%工会经费万元；年度上解州总工会经费万元；20xx年全市年末在职人数11710人，年平均工资17996元，年工资总额万元，全年应计提2%工会经费万元，实际计拨2%工会经费万元，收缴率22%，全年应上解40%工会经费万元(含10%、5%部分)，实际上解万元，上缴率29%，年末财政供养人数7025人，年人均工资22061元，年工资总额万元，财政应计拨2%工会经费万元，实际划拨45万元(含在职人员工资、办公费、帮扶款等)。地税代收2%工会经费万元。年度上解州总工会经费万元。

依法督促企业每月按全部职工工资总额的2%向工会拨缴工会经费，开设了经费集中户存款帐户，建立经费收缴台账，认真逐月逐笔登记企业上解的每一笔工会经费，并按实收比例上解州总工会经费。

20xx年收到省总工会补助文化宫俱乐部“穿衣戴帽”工程款7万元，当前文化宫俱乐部“穿衣戴帽”工程正在实施，工程款仍留存银行，未做它用。中央财政帮扶款共到位7万元，用于困难职工医疗、生活帮扶救助及“寒窗助学”万元，余万元。

三、建立健全工会财务管理制度

根据《会计法》和工会财务会计制度及上级工会的相关要求，结合工会财务实际情况，制定和完善工会财务管理制度，包括会计人员岗位责任制度、内部控制制度、内部稽核制度，固定资产管理制度、现金和银行管理制度及专项资金管理制度等。通过制度建设，强化财务管理，严肃财务纪律，严格报销程序，完善报销手续，规范内部控制，把工会财务工作的相关政策落到实处。

四、存有问题

从此次全市工会财务大检查的情况看，绝大部分单位都能够按照《工会法》、《会计法》和工会财务制度办事，但也有为数很多基层工会对《工会法》的执行及工会会计基础管理工作不够重视，存有着种种不规范的现象。

(一)部分单位特别是非公企业，因为规模小，人员流动大，工会组织形同虚设，不建账设户，不按实际职工工资总额计拨工会经费，甚至不计拨也不上解工会经费。

(二)财政供养行政事业单位的工会经费，因为同级财政困难未能依法足额拨缴。

(三)工会经费委托地税部门代收是一种新尝试，效果不尽人意，有待于在工作中边实践、边总结、边完善。

(四)会计基础工作有待进一步完善，如会计记账方法不规范，会计科目设置和应用不规范，收支单据和报销手续及会计档案管理不规范等。

五、下一步工作打算

(一)进一步增大依法拨缴工会经费的力度，规范拨缴程序。

(二)继续强化依法理财意识，切实增强工会财务管理工作。

(三)增强工会财务人员培训，完善会计基础工作。

(四)积极争取，依法将行政事业单位工会经费纳入财政预算。

(五)增强与地税部门的沟通、联系，提升地税代收工会经费的实效。

关于开展全面预算推进与经济活动分析财务监察的自查自纠报告【第三篇】

西中环项目关于开展全面预算推进与经济

活动分析财务监察的自查自纠报告

我项目接集团公司第八期财务信息简报后，同时根据天津公司的要求，结合我项目实际情况，经项目领导班子研究决定，成立专项自查自纠工作小组，按简报与公司要求，开展了一次，关于全面预算推进和经济活动分析的自查自纠，现将现将自查情况说明如下：

一、项目全面预算检查

由于我项目在集团公司文件《工程项目全面预算编制范例》颁布前已经完工，今年集团公司又对全面预算做了进一步的详细计划，故，

1、我项目的预算情况是按照之前的内容编制执行的，同时按照之前的预算要求也组成了预算工作管理小组并编制了预算管理相关文件，进行了责任分工，明确权责，但缺乏奖惩措施。

2、在预算分项分析中，由于按照老版预算管理内容编制，内容有待提高，分项内容不够明确，不精细，需要在今后的新项目中认真学习最新文件，提高预算管理的编制水品。

3、项目安全生产费用预算在我项目成立初期便进行了计算，并报公司安质部审批，单只进行了大项的预算划分，

不够明确，没有明细内容，为以后工作的具体管控造成了不变。

4、在项目完工后，我项目专门召开总结性会议，分析研究预算完成情况，根据实际完工成本对比预算分析结果，总体在可控范围内，但精细化，分项指标不够明确，分项内容不能有效对比分析，此项工作在今后的新项目中必须加强，提高水品。

二、关于经济活动分析

1、项目编制有经济活动分析领导小组，下发有专门文件。

2、项目月度经济活动分析及时进行，工程部、预算部、物资部资料提供及时，有会议签到记录，单缺乏必要的会议记录。

3、按照集团公司分析模板进行具体分项分析，但没有必要的创新与更多的完善。

4、在对比预算分析中，由于预算目标分解欠缺，经济活动分析罗列实际数据的多，分析差异和原因少，对比实际内容欠缺，有个别工程成本核算对象进行了比较细致的分析，但大部分内容却以工程总体为单位进行分析，缺乏必要的专项分析数据内容，不能更准确如实的反应项目经营成功。

三、税务风险：

1、签订的采购合同、租赁合同、财产保险合同存在未缴

纳印花税的现象。

2、存在一些劳务队伍未在天津外管站备案的情况，无法办理营业税差额纳税；也有部分分包合同以不含税价格签订，但项目未代开发票。

3、发票管理较之前严格，很少存在违规发票。

四、会计基础工作

项目现金日记账与银行日记账登记及时，做到逐日逐笔登记，建立了劳务结算台账、材料成本台账、分项主要料台账、合同台账等日常工作台账。会计凭证整理及时，但装订不够及时，装订美观度有待提高。保险柜账实项目，没有白条入库行为。会计档案整理规范但不够齐全，有待提高。

通过自查自纠，我项目在财务各项工作中有存在不足，预算管理、经济活动分析等各专项工作尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度建设，实行更有利的措施，力求将财务各项工作做的更好。

西中环项目财务部

2014年9月18日

财务账目自查自纠检查报告【第四篇】

学校财务工作在学校工作中是一项非常重要的工作，是搞好学校教育教学工作、改善办学条件的有力保障。根据安教发[20xx]98号文件精神，及上级主管部门的安排，我校组织相关人员对学校财务工作进行了严格的自查，现汇报如下：

一、加强了财务工作的管理力度。

为了使财务工作的开展做到合理、合规、合法，加强内部监管，学校成立了财经领导小组，财经审查小组。学校领导重视财务工作，建立和完善了相关的财务管理制度，定期组织开展财务方面的督促检查，定期开展财务公开，公布学校账务。

二、加强了财务管理的透明度。

学校的大宗设施的购买，学校重大维修，都先召班子会及教代会论证通过后才进行购买。对于应纳入政府采购的大宗物件，严格按政府采购相关规定办理，定期开展内部财务审计工作，定期向教职工公布学校财务情况。

三、加强资金的管理，保证学校正常运行。

我校对公用经费的使用和管理严格按上级文件会议精神执行，坚决杜绝坐收坐支，严格执行了“收支两条线”。对不能开支的项目做到不予开支，公用经费的使用除保障教学所需外，主要用于设备添置、校舍维修等方面，未挪用公用经费，未截留专项经费，凡上级拨付的学生补助款，总是及时地发放到学生手中。

四、强化学校收费行为的管理。

1、严格执行上级部门的文件精神，公开收费项目，公开收费标准，每学期上级部门发的《收费公告》张贴于校门口，接受师生和学生家长的监督；三统一，统一收费项目、统一收费标准、统一使用财政部门印制的收费（收款）票据，经过学校自查，未搭车收费及乱收费现象发生。

2、学校对支出票据的收集要求做到及时，严格审批程序，校长在审核签字时做到不合理、不合规的票据一律不签，未经学校校长审核签字的发票财务人员坚决不予报销，学校各项经费支出，都严格遵守各项财经纪律和财务制度，无私设"小金库"和"帐外帐"等违规行为，无滥用和铺张浪费等现象。

五、加大固定资产管理工作力度。

制定了健全的固定资产管理制度，对固定资产的购置工作程序作了明确的规定，所有固定资产全部按要求建档建册，并进行登记，款物相符，登记准确无误。

通过此次财务自查自纠，进一步严肃了财经纪律，强化了财务管理，确保了我校资金的合理使用，充分认识到财务管理工作的重要性。在今后的工作中，我校将进一步完善相关财务制度，严格经费管理，规范工作行为，管理好学校财务工作。

财务管理规范自查报告【第五篇】

为进一步加强农村集体“三资”管理，推动农村集体财务管理规范化建设，根据《湖北省经管局关于做好全国农村集体财务管理规范化示范单位“回头看”检查调研准备工作的通知》精神，我街对农村财务管理情况进行了认真的专项检查，现将检查情况报告如下：

一、主要成绩

1、财会制度进一步健全

一是建立健全财务管理制度，主要包括：

（1）财务预决算制度

（2）收入管理及开支审批制度

（3）资产台帐制度

（4）债权债务管理制度

（5）票据管理制度

（6）会计档案管理制度

（7）转移性资金收支管理制度等

二是建立健全财产清查制度，定期开展财产清查，年底进行全面财产清查。

三是建立有效的内部控制制度，重点对土地补偿费监督√一米范文★√管理、“一事一议”筹资筹劳、村级债务管理、转移性资金收支

管理等进行内部控制。

2、工作流程进一步规范

主要是建立健全财务工作规范流程。村级所有经济业务，经手人必须取得有效的原始凭证，注明用途并签字盖章→所有会计凭证必须经民主理财小组审核同意并签字盖章→所有会计凭证必须经村集体经济组织负责人审批同意并签字盖章→所有会计凭证必须在规定时间内由村级报帐员送会计服务中心按规定审核记帐，结账前应将结账期内发生的各项经济业务全部登记入帐→按规定编制月份、季度、年度财务报表，并及时按要求向上级报送→会计资料和档案定期整理，装订成册，归档保管。

3、管理机制进一步民主

一是村村建立民主理财小组，其成员由村民代表大会选举产生。二是制定了民主理财办法，明确职责、范围、程序、方法等。三是定期召开理财会议，履行民主理财职责。四是设立了固定的财务公开栏，所有收支逐项逐笔公布明细。真正做到：推行民主理财日制度，把财务开支的审批权交给群众；推行村民议事日制度，把重大事项的决定权交给群众；推行公开公示日制度，把村级财务的总结果交给群众。

4、审计监督进一步加强

主要是在抓好农村集体经济组织财务帐目和财务公开等日常审计的同时，重点抓好村干部任期离任经济责任审计、

土地征用补偿等专项审计，并将审计结果及时向群众公布。

5、人员素质进一步提高

一是自学。对在职会计人员给予适当职称补助，提高村级报帐员加强自学，提高自身业务素质的积极性；二是组织学。主要是组织会计人员参加市农校业务培训等。

二、基本经验

1、宣传发动，提高认识是基础

推行农村集体“三资”委托代理工作一开始，我们就进行了广泛宣传，教育广大干部、群众要从发展农村经济，维护农村社会稳定的高度出发，充分认识推行农村集体“三资”委托代理的重要意义，以高度的责任心和使命感，切实搞好这项工作。我们坚持做到“四个统一”：一是统一资料。街挂村领导、村主要负责人人手一套《五里界街农村集体“三资”清理和监管代理工作实施方案》《清查登记表》《移交表》及填表说明等学习资料；二是统一召开动员会。街组织召开了“三资”清理监管代理工作动员大会，各村组也相应召开了党员、群众代表会；三是统一标语、横幅、专栏及工作流程，为推进全街“三资”管理工作造势；四是统一业务培训，全街分机关干部、村干部、清查专班人员三个层次开展了“三资”管理业务培训。

2、齐抓共管，领导重视是关键

农业部印发《关于进一步加强农村集体资金资产资源管

理指导的意见》（农经发[20xx]4号）以后，我街及时召开党风廉政建设工作会议，会上就推行农村会计委托代理工作做了专门的安排部署，并提出要求，把农村集体“三资”监管工作纳入农村党风廉政建设责任考核和农业工作考核中，并先后以街工委、街道办事处印发了《关于全面推行农村会计委托代理制的实施意见》、《关于加强农村集体资金资产资源管理的意见》。组建了以街工委副书记、纪委书记邹敦家同志为组长的强有力的领导小组，有力地推进了三资监管代理工作。

3、成立机构，组织体系是保障

全街成立三套专班：即五里界街农村“三资”管理工作领导小组，负责全街农村“三资”管理工作的组织实施和工作指导；五里界街农村“三资”管理工作专班，负责处理全街农村“三资”管理工作的日常事务和指导各村进行“三资”清理；村组“三资”清查专班，具体负责村组“三资”的清理登记、公示、整改等。专班成立后，迅速制定了《三资监管代理工作实施方案》，为农村集体财务管理规范化工作打下良好的基础。

三、主要问题

（一）“三资”委托代理中心由于不是“当事人”，对支出的真实性、合理性不可能完全把关。

（二）合同管理不规范。少数村的集体资产、资源承包

租赁合同管理不规范。

（三）有的地方民主理财小组理财意识不强，监督不力，图形式，走过场，形同虚设。

（四）经管办力量薄弱。实行农村集体“三资”委托代理，主要工作依靠经管办人员来做。而目前，我街经管办人员缺少，且年龄均严重偏大，从而导致了三资委托代理中心工作质量不高。

（五）经费紧缺。实行三资委托代理，就需要聘用人员、整修办公室、配置电脑、打印机、办公用品等，但由于没有经费，导致委托代理中心运行质量不高。

四、几点建议

1、加大对村级财务管理人员及财会人员的培训力度，重点对乡、村两级农村三资管理人员进行培训，促使其掌握操作规程，真正做到规范运作，严格管理。

2、各级要增加投入，解决三资委托代理中心的办公经费。

3、严肃查处村集体财务管理和资产、资源处置过程中发生的各种违纪案件，及时公开、公示处理结果，发挥警示作用，维护好农民的集体利益，确保社会和谐稳定。