2023年货币市场基金信息披露特别规定 货币市场基金收益公告精编
【导读预览】此篇优秀范文“2023年货币市场基金信息披露特别规定 货币市场基金收益公告精编”由阿拉题库网友为您整理分享，以供您参考学习之用，希望此篇资料对您有所帮助，喜欢就复制下载支持吧！
货币市场基金信息披露特别规定 货币市场基金收益公告篇1
导语：货币市场是短期资金市场，特指存续期在一年以下的金融资产组成的金融市场，是金融市场的重要组成部分。大家跟着百分网网友一起来看看相关内容吧。
特殊内容：基金收益公告、影子价格与摊余成本法确定的净值产生较大偏离的清形等
每日分配收益，净值保持在1元不变。收益公告主要包括每万份基金净收益和7日年化收益率。
按披露时间不同，可分为：封闭期的收益公告、开放日的收益公告和节假日的收益公告。
摊余成本法计算基金资产净值、影子定价方法于每一估值日对基金资产进行重新估值，两种估值之间差异达到或超过%，应刊登偏离度公告。
1、披露要求。
⑴在临时报告中披露偏离度信息。绝对值达到或超过%{至少披露发生日期、偏离度、原因及处理方法}
⑵在半年度报告和年度报告中重大事件揭示中披露偏离度信息。绝对值达到或超过%{发生日期、偏离程度、进行临时报告的披露报刊和披露日期}
⑶在投资组合报告中偏离度信息。偏离度绝对值在%～%间的次数、偏离度的最高值和最低值、偏离度绝对值的简单平均值等
2、对偏离度的`分析。
当影子定价所确定的基金资产净值超过摊余成本法计算的资产净值(即产生正偏离)时，表明基金组合中存在浮盈。
若基金投资组合的平均剩余期限和融资比例仍较高，则该基金隐含的风险较大。
以基金净值收益率为基准编制相关图表
与同期业绩比较基准的比较
主要包括：报告期末的基金资产组合、报告期债券回购融资情况、投资组合平均剩余期限、期末债券投资组合、摊余成本法与影子定价法确定的基金资产的偏离度、投资组合报告附注等。
s("content_relate");基金从业2017考点：货币市场基金信息披露相关文章：
基金从业资格考点：基金临时信息披露
05-08
基金从业资格考试章节考点：基金信息披露
05-08
基金从业考试2017考点：基金管理人的信息披露义务
11-11
基金从业2017考点：基金募集信息披露的主要内容和应用
11-11
2017年基金从业资格考试要点：基金信息披露
08-08
基金从业《基金法律法规》知识：基金信息披露原则
05-05
2017基金从业资格考点：基金类别
08-08
2017年基金从业证券投资考点：货币市场工具
08-07
基金从业资格考试笔记：基金信息披露概述
11-11