实用教育机构财务部岗位职责4篇

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教育机构财务部岗位职责篇1

**财务管理有限公司 财务部岗位职责

本公司财务部运行设置财务经理一人，全面主持公司财务部工作，下设会计主管、外勤主管、助理会计、外勤会计等四个工作岗位，各岗位人员数量依据业务量大小而增减。行政、档案管理及公司自身财务工作由符合规定的相应岗位人员兼任。

一、财务经理岗位职责

1、负责财务部的工作岗位设置，人员调控；

2、组织财务人员的理论和业务学习，对财务部员工进行业绩考评； 3、制定公司各项财务规章制度，并安排实施；

4、组织实施公司内部日常财务核算、年终会计决算工作； 5、审核财务报表、财务报告，组织公司的财务分析工作； 6、负责审核制定的公司财务管理预算，并监督贯彻执行； 7、组织公司固定资产、库存现金等盘点工作；

8、对外沟通与协调，管理与银行、税务等其他政府机构的关系。

二、会计主管岗位职责

1、审核记账凭证，确保会计账务处理的原始凭据符合相关规定及会计科目符合会计准则规定；

2、负责日常发票开具、税务抄报、发票认证；

1 3、编制财务报表，确保财务报表正确合理；

4、审核纳税申报资料，分析税收处理是否合理，确保纳税申报所有资料符合规定；

5、全面解答客户在会计核算、财务报告和税务方面的日常问题； 6、协助解决客户经营管理中存在的疑难和困惑； 7、协助客户做好财务审计、专项检查、税收稽查等工作； 8、保证公司业务工作质量，为公司发展提出建议和方案。

三、

外勤主管岗位职责

1、负责合理分配外勤业务，做到张弛有度； 2、监督外勤业务办理进度，实时跟进，及时反馈； 3、负责协调外部业务办理关系，促进业务办理及时性；

4、负责组织外勤人员进行理论和业务学习，对外勤会计进行业绩考评；

5、协助财务经理处理其他事宜。

四、助理会计岗位职责

1、将外勤会计传递的经外勤会计初步审核、归类整理好的原始凭证资料，再次进行审核和整理；

2、编制记账凭证，整理打印已审核的凭证； 3、根据已审核的记账凭证编制会计科目汇总表； 4、审查账簿，确保账账相符、账实相符；

2 5、协助会计主管解答客户会计核算、财务报告及税务方面日常问题； 6、负责将本公司为客户编制的经会计主管和客户签名或盖章后财务报表，按照有关法律、法规和国家统一会计制度规定对外报送。

五、外勤会计岗位职责

1、负责外勤主管分配的增值业务的办理，并及时反馈；

2、及时、主动地与客户联系取得原始会计资料，编制会计资料接收清册；

4、及时对原始凭证进行初步审核、归类整理，对于违反规定或不合规范的原始凭证按照有关法律、法规及公司相关规定处理； 5、协助外勤主管做好内外部其他事宜；

6、整理会计记录资料，负责将会计资料归入客户档案。会计档案定期送回客户存档，指导客户管理会计档案；

7、初步解答客户在会计核算、财务报告和税务方面的日常问题。

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教育机构财务部岗位职责篇2

财务部岗位职责 一、财务部工作内容

（一）参与制定本公司财务制度及相应的实施细则。

（二）参与本公司的工程项目可信性研究和项目评估中的财务分析工作。（三）负责董事会及总经理所需的财务数据资料的整理编报。

（四）负责对财务工作有关的外部及政府部门，如税务局、财政局、银行、会计事务所等联络、沟通工作。（五）负责资金管理、调度。编制月、季、年度财务情况说明分析，向公司领导报告公司经营情况。（六）负责销售统计、复核工作，每月负责编制销售应收款报表，并督促销售部及时催交楼款。负责销售楼款的收款工作，并及时送交银行。

（七）负责每月转账凭证的编制，汇总所有的记账凭证。

（八）负责公司总长及所有明细分类账的记账、结账、核对，每月5日前完成会计报表的编制，并及时清理应收、应付款项。

（九）协助出纳做好楼款的收款工作，并配合销售部门做好销售分析工作。（十）负责公司全年的会计报表、帐薄装订及会计资料保管工作。

（十一）负责银行财务管理，负责支票等有关结算凭证的购买、领用及保管，办理银行收付业务。（十二）负责先进管理，审核收付原始凭证。

（十三）负责编制银行收付凭证、现金收付凭证，登记银行存款及现金日记账，月末与银行对账单和对银行存款余额，并编制余额调节表。

（十四）负责公司员工工资的发放工作，现金收付工作。 一、财务部经理岗位职责

（一）具体负责本公司的财务会计工作

1、对各项财务会计工作定期研究、布置、检查、

总结

。严格遵守财经纪律和公司各项规章制度。不断改进和提高财务会计工作水平。

2、督促本公司加强定额管理、原始记录和计量检验等基础工作。

3、认真审核会计凭证和会计报表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时。（二）组织制定本公司的各项财务管理制度

1、制定的各项财务管理制度应便于各部门管理和核酸并有利于提高经济效益

2、随时检查各项财务制度的执行情况，发现违反财经纪律、财务会计制度的，及时制止和纠正，重大问题应向公司领导汇报。

3、及时总结经验，不断完善各项财务管理制度。

（三）组织编制本公司的财务收支计划，按时报送公司领导，并检查各部门执行情况

1、在编制财务收支计划前，应要求各职能部门提供切实可行的收支计划明细表，经审核验证后据此编制本公司的财务收支计划和编制说明。

2、经总经理审批的财务收支计划，应组织有关职能部门严格实施，不得随意突破。 3、资金掉要如实反映矛盾和问题，有效利用现有资产，保证经营活动正常进行。

（四）组织编制本公司的成本计划和费用预算，并将各项计划指标分解下达落实并检查执行情况。 1、编制的成本计划应现金合理，费用预算应厉行节约，费用开支不突破规定范围。

2、在本公司总经理的组织下，应将成本计划和费用预算案项目分解，逐步落实到各职能部门。 3、设计必要的台帐及时反映、分析计划或预算执行情况。并向各职能部门反馈。

（五）充分运用会计资料，分析经济效果，提供可靠信息，预算经济前景，为公司领导决策提供依据。（六）组织本公司财务人员学习政策法规和业务技术，负责财会人员的考核。

（七）负责协调财务和各部门的工作，多于其他部门联系、协调，把财务工作纳入正轨。（八）负责保管公司财务专用印鉴，并按公司财务制度使用印鉴。

（九）负责销售统计、复核工作，每月负责编制销售应收款报表，并督促销售部及时催交楼款。（十）完成公司领导交办的其他工作。二、财务会计岗位职责

（一）设置和登记总帐和各明细账，并编制各类报表。

1、编制总长科目余额表，并与有关明细账核对，保证帐帐相符。

2、编制会计报表。各种会计报表做到数字真实，计算准确，内容完整，及时使报送政府有关部门。3、协助办公室建立低值易耗品台帐。

4、各类帐户设置应做到齐全、明晰、同时设置和登记固定资产明细表

（二）根据工财务管理制度和会计制度，登记总账和明细帐，账户应按币种分别设置。（三）会同其他部门定期进行财产清查，及时清理往来帐。

1、根据本公司财务管理制度，负责设计下发清查明细表，定期组织对固定资产、低值易耗品、库存商品和物资、应收帐款、银行存款和现金进行盘点清查。

2、对盘盈、盘亏、报废毁损、坏帐损失，应查明原因，分清责任，专项报告。按规定的审批权限批准后方的进行会计处理。

（四）编制和保管会计凭证及报表。

负责编制公司的转账凭证、记账凭证并分月编号，做到规格化。每月终了，要整理会计凭证和资料，集中保管。年终办完财务决算后，应将全年的会计资料收集齐全，整理清楚，分类排列，以便查阅。需要归档的会计资料，应按有关规定及时归档。

（五）负责控制财务收支不突破资金计划，费用支出不突破规定的范围。

（六）会同有关部门拟定固定资产管理、材料管理、资金管理与核算实施办法。对于固定资产、商品、材料、低值易耗品等手法、转移、领退和保管，都要会同有关部门制定手续制度，明确责任。（七）负责成本核算和利润核算

1、拟定本公司成本核算办法，编制成本、费用计划，加强成本管理的基础工作，核算成本和费用。 2、编制成本、费用报表，编制；利润计划，办理销售款项的结算业务；负责销售和利润的明细核算。3、正确计算销售收入、成本费用、税金和利润以及其他各项收支。（八）完成财务经理交办的其他工作。三、出纳员岗位职责

（一）办理现金收付和银行结算业务：

严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据有关人员审核签章的收、付款凭证，进行复核，办理款项收付。对于重大的开支项目，必须经过会计主管人员、公司领导审核签章，方可办理。收付款后要在收付款凭证上签章。

（二）库存现金不得超过银行核定的险恶，超过部分要及时存入银行。不得以 “白条”抵充库存现金，更不得任意挪用现金。

（三）严格控制签发空白支票。

如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明，收示单位名称、款项用途、签发日期、规定限额的报销期限，并由使用支票人在支票登记薄上签章。逾期未用的空白转账支票，要及时收回注销。不得将空白支票交给其他单位或个人签发。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。支票遗失时，要立即向银行办理挂失手续。（四）编制和保管会计记账凭证。

根据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭证的内容必须填齐，附有原始凭证。填制会计凭证的字迹必须清晰、工整并正确使用会计科目。要妥善保管会计凭证，应按编号顺序，折叠整齐，按月装订成册，加盖封面、封底、盖章归档。（五）登记现金和银行存款日记账。

1、根据记账凭证，逐笔按顺序登记现金和银行存款日记账，做到日清日结。现金的账面余额要同时及库存现金核对相符。银行的账面余额要及时与银行对帐单核对，月末要编制“银行存款余额调节表”，使帐面余额与对帐单上余额调节相符，对于未达帐项要及时查询，要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。不准将银行账户出租、出借给任何单位或个人办理结算。

2、出纳员不得兼管收入、费用债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。（六）保管库存现金和各种有价证券。

对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺，如有短缺，要负责赔偿，保险箱密码要保密，保管好钥匙，不得转交他人。

（七）保管有关地税、国税的计算机代码因帐、空白收据和支票

出纳员说管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。签发支票所使用的各种印章；财务章、法人印章由财务经理负责保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记薄登记，认真办理领用注销手续。

完成财务部经理交办的其他工作。

教育机构财务部岗位职责篇3

苍南国际大酒店财务部组织结构及岗位职责制度

酒店财务部是执行成本核算、物资管理、费用控制、收入稽核、财务管理、会计核算等职能管理部门。财务部的主要任务是为酒店经营管理者提供计划、预测、监督提供依据，并为增加营业收入、提高经济效益、降低成本和费用当好参谋和助手，不断提高经济效益。

一、财务部组织结构表

二、财务部岗位职责

财务部总监 [管理层级关系] 直接上级：酒店总经理

直接下级：财务部经理、主办会计 [岗位职责] 1、制定、修改和完善酒店财务管理制度，严格会计监督，支持财务人员依法履行职责，并组织贯彻执行。

2、对财务部进行业务、行政管理，确定财务部门的岗位职责，建立良好的财务会计工作秩序，审核财务部部门员工的绩效考核。 3、监督和控制酒店的采购、收货、库存、发放等工作，建立健全规章制度，确保所有进货价平物美，库存适量和物尽其用。

4、负责与财政、税务、金融、外管等部门的联系，与这些部门建立良好的合作关系，为酒店经营和发展提供外部支持。

5、督导酒店电脑系统的维修保养、更新和管理工作，确保电脑系统正常运行。

6、协调与酒店各部门的关系，建立良好的团队合作关系。 7、审核财务报表，审批各部门资金使用计划，正确及时地提供管理信息，为酒店运营、业务拓展等事项提供财务方面的分析和决策依据。8、负责组织进行各类成本、费用的控制、管理、核算工作，组织经济核算工作，充分发挥财务工作预算、监督作用，有计划地召开成本分析会，督导成本控制水平、力度。9、负责财务部队伍的建设，制定各级人员培训计划，提高财务部全体员工的业务 素质，以符合酒店不断提高的服务要求。10、负责辖区的安全、防火、防盗工作，做好部属的安全教育。11、定期召开财务例会，分析管理中存在的问题，传达上级文件和有关要求，有效实施财务工作计划。

12、检查员工纪律，关心员工的思想、工作、生活情况。 财务部经理 [管理层级关系] 直接上级：酒店财务总监

直接下级：主办会计、审计主管、成本控制主管、收银主管（业务）[岗位职责] 1、全面负责财务部工作，带领本部门员工完成酒店财务工作任务。2、负责酒店的经济核算工作，协助财务总监编制酒店年度经营计划，组织编制和审核财务计划、会计报表、统计报表、财务综合预算报表、决算报表，以及日、月、季、年度等经营活动报表，协助财务总监定期向总经理提供酒店经济活动的分析报告。

3、合理掌握、控制成本和费用水平。控制酒店各个环节的财务收支情况，督导检查现金管理，努力减少和杜绝差错事故、套汇、挪用、贪污盗窃、失窃等违法乱纪行为。

4、负责检查、督促财务人员认真执行各项财务规章制度。 5、负责处理好公司与财政、税务、工商、金融等有关部门的关系，随时掌握财、税及外汇动向。6、负责审核财务方面的文件、资料、合同、协议、报表、凭证、原始单据等工作。

7、负责对部门员工的思想品德、法制观念教育和专业培训、工作考核评估，不断提高员工队伍的综合素质。 8、完成财务总监及上级交代的其它工作。主办会计 [管理层级关系] 直接上级：财务总监

直接下级：出纳、应收会计、应付会计、信用催收 [岗位职责] 1、按照会计制度和工作程序，认真审核各项收支原始凭证，编制凭证，审核各明细账和会计报表并按规定时间及时报送有关会计资料。2、根据财务会计数据编制酒店财务收支预算和酒店总预算。3、负责每月按规定进行预提、待摊费用及会计结账工作。

4、协助财务总监审批计划内各项费用支出和物资采购等款项的支付。 5、负责报告财务状况和经营成果，审查对外提供的会计资料。6、组织人员对酒店会计凭证、账簿报表、财务计划等会计资料的收集、审查、装订成册、妥善保管，并监督办理报批手续。

7、负责财务会计的日常管理工作，督促下属员工按时完成本职工作。 审计主管 [管理层级关系] 直接上级：财务部经理 直接下级：夜审 [岗位职责] 1、执行部经理的工作指令并报告工作。

2、审核收银员完成的各种报表，收银员所做的报表和收银机的清机报表、电脑报表是否一致。

3、审核昨日夜审员完成的报表是否按收银员提供的资料完成，报表是否平衡、完整。

4、审核前台当天未结客帐的余额是否正确。

5、审核酒店营业收益情况报告表和现金结算情况报告表。 6、完成各部门收入明细表，做收入凭证。7、检查入住登记表上的签字是否一致。

8、对各旅行社、挂帐单位的帐目进行整理复核，并转送财务部催收。 9、对夜审员发现的尚未处理的问题要及时了解和处理，并将处理结果报财务部经理。

10、每日把各类收入报表按日期、序号存放，月末装订成册。 11、认真检查收银工作，揭示问题，提示改进意见，杜绝收入弊端。成本控制主管 [管理层级关系] 直接上级：财务部经理

直接下级：成本核算、收货、仓管 [岗位职责] 1、执行财务部经理的工作指令，向其负责并报告工作。2、负责成本控制部的日常管理领导工作，做好成本核算、成本预测、成本控制、成本计划及成本分析工作，并负责指导各责任部门做好相关工作。

3、负责酒店在用、在库固定资产及各种财产物资的管理及固定资产增加、转移、报废、调拨、外借的审核。

4、组织本部门各岗位做好成本管理的基础工作，建立各项原始记录，严格计量验收，负责各项消耗定额的修订、检查和分析。

5、做好月度、季度、年度成本费用的定期分析和专题分析，考核成本费用计划的执行情况，随时揭示问题、分析原因，提出改过措施或在授权范围内行使成本费用否决权。

6、掌握库存物资动态，控制物资库存储备量，按时组织编制年度、季度、月度的物资申购计划。

7、严格按照规定要求，负责组织落实外购物资的验收、入库工作，加强与采购部门的工作联系，监督、控制采购成本。

8、负责本部门员工的思想教育和业务接待培训，提高部门员工整体素质，协调、组织好各岗位工作。 应收会计 [管理层级关系] 直接上级：主办会计 [岗位职责] 1、执行主办会计的工作指令并报告工作。2、负责全酒店的应收帐款收款结算帐务处理工作。3、熟悉了解酒店对外签订的结算协议、合同、纪要的收费标准、结帐方式，并负责保管这些协议、合同或纪要。

4、审核前台收银转来的有关转帐发票是否与有关协议、合同、纪要价相符，复核帐单金额，并与夜审报表核对，发现问题及时处理。 5、负责核算及检查酒店发生的所有应收帐款帐目，及时登帐并反映客户欠款情况，确保应收帐款帐户的正确性。

6、按合同、协议等规定的时间及时核对，并加强检查的应收帐款结余情况，做好跟单工作，防止错结、漏结、迟结。

7、每月编制应收帐款报告志和帐龄分析志。分析应收账款的回收情况，准备每月信贷会议所需资料。

8、对未按合同、协议规定时间结帐的协议客户，应积极采取措施对欠款情况和催讨情况书面报告部门经理。 信用催收员 [管理层级关系] 直接上级：主办会计 [岗位职责]

1、执行上级的工作指令并报告工作。

2、对酒店签订协议结帐单位进行帐务催收、对帐、结帐、报帐。 3、经常对客户的信用程度进行调查咨询，定期或不定期的编制客户的资信情况表，送有关部门以供决策参考。

4、及时掌握各客户的欠款情况，对超信用限额的应收帐款，应及时催收。 5、采取积极措施加速欠款追收，避免坏帐损失，使应收帐款控制在定额范围内。应付会计 [管理层级关系] 直接上级：主办会计 [岗位职责] 1、审核成本核算员转来的收货记录，并同采购申请单核对，据以计算应付供应商的货款。

2、核对供应商提供的发票，与相应的采购单及收货记录上的数量、价格是否相符，所有购货发票必须附有采购单和收货记录。 3、每月末核对供应商的月结单，确认同酒店的应付账核对相符。4、计算和核对有关应付单据及预支记录是否正确,按购货合同要求和财务制度的规定，准备相关的支付文件，提出向供应商的付款申请。5、负责酒店供应商付款有关应付账款的查询和对账工作。6、编制及提供每月应付而未付款项明细表。出 纳

[管理层级关系] 直接上级：主办会计 [岗位职责] 1、认真清点各部门交来的各种款项，做到有问题当时问清、处理。2、准备每日总出纳报表，以备总经理、财务总监、财务经理随时了解酒店的资金状况。3、妥善保管库存现金、印章、空白票据、账簿、保险柜密码、保险柜钥匙等贵重物品。

4、对于支票的签发，要严格按照财务制度规定进行办理，支票如丢失要及时报告领导并办理挂失手续。

5、认真审核现金报销单所附单据是否齐全，准备充足的现钞及小面额钞票以备兑换。

6、做好库存现金存定的限额，对超过部分要及时送存银行，不得白条抵库，更不许私自挪用现金。

7、编制外币兑换汇总表，并将所收外币及时送银行兑换人民币。 8、负责银行、现金日记账的登记和保管，并于每日下班前同库存现金核对，做到“日清月结”。夜 审

[管理层级关系] 直接上级：审计主管 [岗位职责] 1、负责稽核酒店当日各营业点交来的各种账单票据。

2、负责稽核酒店当日各营业部门每班的收款报表，当日各种消费项目明细表。

3、负责稽核各种签单、挂账及信用卡等明细账，稽核各种优惠折扣，完成优惠折扣明细统计表。

4、完成餐饮部、房务部夜间核算表，并在结账后打印一份每日餐饮销售统计日报，转给成本部。 5、根据各餐厅、酒吧及其他营业点送交的账单报表，核查数据是否准确。

6、负责稽核未离店客人的应收账项，每夜需做收入日截、过账存盘。 7、完成每日营业收益情况报表，每日现金结算情况报表。成本核算 [管理层级关系] 直接上级：成本控制主管

1、做好请购单的跟踪、分单工作，审核每日的收货记录和收货日报，然后送交应付会计入账。

2、审核每日的领料单和调拨单，按照出库和调拨货物的性质分类汇总，并按统一的核算口径，进行相应成本核算账务处理。 3、准确地计算饮品、食品原材料采购成本，及时进行账务处理。4、对每日餐饮贵重食品的销售情况进行核查，发现问题及时上报。5、根据每日销售报表对各吧台酒水的销售情况进行统计，并不定期地对各吧台的酒水进行抽查，发现问题及时上报。

6、每月末参加各厨房、吧台及仓库的盘点，及时进行账务处理并起监控作用。

7、每月末配合仓管员对库存物品、各厨房食品、酒吧进行盘点，计算出每月的食品饮品的消耗，保证成本真实准确。

8、配合仓库每月汇总库存物资积压表，并配合使用部门，尽量使用库存积压物资以减低成本。 仓管员 [管理层级关系] 直接上级：成本控制主管

1、负责酒店所有物资的验收和仓库物资的保管、存放以及领发。 2、加强对库存物品的管理，落实防火措施及卫生措施,保证整齐美观。3、发货时要做到按规章制度及时办理收发货手续。

4、在接到采购申请单和物资采购合同时，认真检查签收后，分类存放好，以供收货时核对验收。

5、认真执行验收制度，对进库物品及直拨物资的数量和质量进行细致检查和审核。

6、经常检查仓库的储存环境、有效期、务求做到不积压而又物资供应不脱节。

7、经常与使用部门保持联系，了解物品的使用情况。 8、严格执行各项规章制度、工作纪律，不擅离职守。收货员 [管理层级关系] 直接上级：成本控制主管

1、根据公司的有关规定和要求，有效地检验到货物品，必须符合公司要求的质量标准。

2、按照采购单内容和数量，办理验收手续，验货时如发现问题及时报告主管。

3、在办理验收手续后，应及时通知有关部门取货，并及时填制每日收货记录。 4、跟踪和催收应到而未到的物品，有条理地做好采购单的存档工作。5、服从分配，按时完成领导指派的工作。文 员

[管理层级关系] 直接上级：财务总监、财务部经理

1、起草本部门的报告、函件、备忘录等文件，准备会议文件整理会议内容。

2、负责财务部文件的收发、登记、打印、整理、保管、传阅及查询等工作。

3、负责本部门资料的汇集、统计、整理、存档，保证随时提供使用。 4、负责来访人员的接待，定期检查各部门员工的考勤情况。5、负责本部门采购单的收发、登记、送批、传递、查询。6、兼任酒店资产管理专员、财务有效票据管理及档案管理工作。

教育机构财务部岗位职责篇4

财务部经理

直接上级：大厦总经理、财务总监 督导下级及财务部各级主管 联系部门：各部经理有关部门

1、在总经理领导下，贯彻执行国家财经制度，经济政策等，贯彻大厦经营方针，各项规章制度和领导决策，负责大厦财务部各项管理工作。

2、建立健全大厦内部财务管理制度，组织大厦全面经济核算，监督大厦资金管理、成本核算管理、利润管理和财务管理、分析大厦经济活动，为大厦领导提供决策依据。

3、根据领导决策，拟定预测原则制度，审核部门预算方案，制定大厦预算，确定各级、各部门的计划任务，并在总经理及大厦领导审批后，组织贯彻实施。

4、参与大厦一些重要决策，监督资金使用，从经济管理的角度为领导决策提供参考数据，防止失误。

5、拟定财务部内部的组织机构，提出各级主管人员的岗位职责，确定分配工作任务，及时、准确地报出会计报表，重要会计报表要报总经理签字。

6、组织财务收支核算工作，建立收入成本费用和利润核算制度，拟定和审核会计科目、分析会计报表，保证各级主管工作的正确性。

7、控制资金使用，审核各部门的开支计划，在总经理批准各部门设备物资采购计划后，监督贯彻实施，维护大厦的经济利益。

8、监督财税制度的贯彻实施，按期上交国家税费，协调大厦与各银行税务等到有关部门的关系，向总经理提供财会信息，改善大厦经营管理建议。

9、编制财务预算，组织编制财务会计报表和统计报表。

10、负责财务人员的安排，奖励和评定，负责财务人员的思想教育和业务培训。

11、负责财务部的日常行政管理工作。

总出纳岗位职责及工作程序

直接上级：财务经理

联系部门：前台结算及餐饮收款员

主要职责：负责全大厦货币资金的收支

工作内容：

1、负责货币资金的收入和支出、结存、日记帐簿的登记和结帐。

2、负责现金收入的管理，严格控制支票领用，确保手续齐备，认真审核核对发票，确保各项手续完备。

3、负责签收各种支票准确无误，做好银行结算工作，做到发票、收条、支票三方面记录一致。

4、检查一切收付缴款业务原始凭证，做到有凭证、有审批、手续完备项目清楚齐全，大小写金额相符，对检查无误的原始凭证及时办理款项收、付缴业务、及时催收已领用支票，做好支票管理工作，保证帐目清楚准确。

5、负责管理人民币、备用金。掌握结算付款的管理规定及现金管理的一切规定。按时编制银行调节表，确保财务报表如期完成。

6、必须办理的托收，经领导批示后，逐一填写托收凭证，外单位汇票到银行后应及时提取及时转交会计做帐。

7、严格执行现金清查盘点制度，每日核对库存现金，做到帐款相符，确保现金安全。

8、检查现金、银行存款、流动资金、备用金的使用管理，每日及时整理做到有条不紊。

9、检查各种支票，送帐簿存根，收据存根，汇款凭证，外币、人民币分别汇总编制。

10、支出传票分为：人民币转帐支出传票，人民币现金支出传票。它的使用分为：填写付款单位名称、填写付款日期、填写经济业务内容摘要、填写用途、填写经济业务发生额，在实际编制过程中要做到发票金额与支票存根记录一致，各种收货记录发票金额一致，支出传票合计金额一致。

11、负责各种有价证卷的保管和发放。

12、积极找出改进工作的设想和建议，完成财务部经理安排的其他工作。 应收账款主管的岗位责任制

直接上级：财务部经理 直接下级：前台主管

联系部门：收款主管、夜审员

岗位职责：进一步审核夜审所做的收入报告，修改入帐。负责核对应收帐款、核对帐目，保证每日收入核数的真实性、准确性。负责出纳组的行政管理工作。

工作内容及工作程序：

1、每日与现金出纳员一起到前台财务取款、取表。

2、审核夜审完成的各项报表，发现问题及时纠正。

3、将各餐厅所交的报表中的现金、支票、信用卡杂单进行核对，保证杂单录入与实际交款数相一致。

4、根据出纳员点的现金单据、银行收款单据与前台报表核对，保证收到款项与报表数相符。

5、将各部位（商务、餐饮、歌厅、美发、商品部）电脑录入数与实际交款数相核对，如有不符与各部门对帐，并通知前台财务进行必要的电脑调整。

6、将客人的签字帐单与电脑实际入帐数相核对，保证客人帐目的真实、正确，并将审核后的帐单、及时编制转帐日报表，根据转帐日报表，编制收入记帐凭证，登记应收帐款、明细帐。

7、将前台交来的各种信用卡分类汇总送交银行结算入帐，并负责信用卡未回的托收工作。

8、每月月底根据应收帐款回收情况，编制应收帐款报表，与前台主管一起催收帐款。

9、每日根据前台营业收入日报表编制收款凭证。

10、根据记帐凭证登记收入帐，月底与总帐核对营业收入。 成本会计岗位职责和工作程序

直接上级：财务部经理

联系部门：餐饮部的各餐厅、酒吧、歌厅、客务部迷你吧 岗位职责：负责大厦整个成本的控制和管理

主要职责：

1、负责餐厅饮食成本的原材料报告，控制饮食销售成本。

2、监督和检查采购供货渠道，收货程序以及原材料质量，掌握市场上原材料价格的信息。

3、负责饮食收入成本原材料审核工作，定期写出成本分析报告、采购储藏和饮食营业成本的报告。

4、审核：“饮食销售”日报表和“饮食营业成本”报告。

5、审核原材料原始凭证，根据原始凭证编制记帐凭证，登记食品、酒水原材料明细帐，月底与总帐、库房保管帐相对，做到帐帐、帐证、帐实相符。

6、向餐饮部经理、财务部经理提供饮食成本信息，配合厨师长工作。

7、督导和参与厨房原材料，库房饮食材料的月未盘点工作，做到帐帐相符，购物相符，查明盘盈盘亏的原因，经报批进行帐务处理。

8、月底做出每个餐厅及酒吧、迷你吧、商品小卖部成本耗用表，报总帐会计进行成本核算。

9、负责登记库存商品、食品原材料、酒水二级帐，月底与总帐及库存帐相核对，做到帐帐，帐实相符。 材料会计的岗位职责和工作程序

直接上级：成本会计主管

联系部门：大厦各部、仓库保管、应付费用会计

岗位职责：负责大厦财产物资的出入库及耗用情况的核算，监督物品的入库、领用及结存，负责大厦在用财产帐的核对工作。

工作内容及工作程序：

1、负责审核每日收货单及发票，根据审核后的单据开据入库单。

2、根据各部提供的申请领物单（必须有部门经理签字）开据的出库单，按照出库货物的性质分类入帐，并根据各部门的每日出库数量，按大厦指定的同一口经记帐，记入各部门费用中。

3、按“手续盘存制”在每日月底，对库存物品进行盘点，做到帐帐相符，帐实相符，列出“存货表”及“各部门耗料费用表”为成本会计提供各部门所耗用的低易耗品、物料用品的具体数据，保证成本核算的真实准确。

4、根据每日库存情况及各部门每月耗用费用表，对库存物资情况进行分析，为大厦采购物资提供资料，即保证经营的正常运行，又为大厦节约资金当好参谋。

5、每月对大厦在用核算帐与各部门进行核对，做到心中有数。

6、每年会同总帐会计与各部门核对固定资产，做到帐帐、帐实、帐证相符。 应付帐款主管岗位职责及工作程序

直接上级：财务部经理 工作内容及岗位职责：

负责大厦所有应付款业务，严格执行付款程序，按照财务规定，做好有关财务帐务处理，向总帐会计提供有关资料和数据。

1、审核所有应付款项帐单，发票是否正确。

2、与供货商核对其往来帐项，在帐帐相符情况下，进行结帐。

3、根据记帐凭证登记；应付款明细帐费用明细帐、应付工资及福利费明细帐、应交税金、予提费用明细帐，月底与总帐核对，保证帐帐相符。

4、根据营业收入、个人收入、计算提取各项税金，包括：流转税、房产税、土地税、个人所得税、印花税、车船税等。

5、负责登记各种合同，每月做出各种合同执行情况表。

6、根据费用帐情况进行费用的摊销和提取工作，填制记帐凭证。