县审计局党组关于巡察整改情况的报告
根据县委统一部署，2023年X月21日至X月23日，县委第五巡察组对县审计局党组进行了巡察。2023年X月22日，县委第五巡察组向县审计局党组反馈了巡察意见。按照《中国共产党巡视工作条例》有关规定，现将巡察整改情况报告如下。
一、整改期间的主要做法
（一）加强组织领导。9月22日收到巡察组反馈意见后，县审计局党组高度重视，立即召开党组会议，就整改工作进行全面安排部署。成立巡察整改工作领导小组，确保整改工作在局党组统一领导下有序推进，严格做到守土有责、守土尽责、靠前指挥，对照整改清单逐条研究整改举措，逐项督促落实。
（二）细化责任分工。制定了《关于落实县委第五巡察组反馈意见整改工作方案》，不折不扣抓好反馈意见整改落实工作，逐一落实责任对象，明确局党组书记、局长X同志对巡察整改落实工作负总责，其他责任领导按照职责分工，负责抓好分管业务股室的整改落实工作。建立整改工作台账，明确内容、整改措施、整改时限、责任领导、责任股室（单位）、完成情况，确保整改任务清、整改措施实、整改效果好。
（三）坚持以上率下。要求班子成员从自身做起，带好头、做表率，形成一级做给一级看，一级带动一级干的良好局面。采取周例会制度，每周听取整改工作进展情况汇报，研究部署巡察整改任务，协调解决巡察整改遇到的各种问题，做到问题核查不清楚不放过，问题整改不到位不放过。并适时对各责任股室（单位）整改落实情况进行督导检查，确保各项整改工作有序推进。
二、落实整改主体责任情况
县审计局党组坚决扛牢巡察整改主体责任，成立了以党组书记、局长为组长，班子成员为副组长，科级干部及股室负责人为成员的领导小组，明确了领导小组及下设办公室的工作职责。10月14日上午，县审计局召开巡察整改专题民主生活会，紧紧围绕巡察反馈问题，紧密联系审计工作实际，联系班子成员、分管领导个人思想和工作实际，进行自我检查、党性分析，开展批评和自我批评。集中整改期间，县审计局党组明确专人负责巡察问题整改上报工作，严格按照整改时间节点，每周五报送整改进展情况，确保问题整改事事有着落，件件有回音。
三、整改完成情况
（一）学习贯彻落实党的理论路线方针政策和党中央决策部署不深入
整改问题：1.政治理论学习不扎实。“第一议题”制度执行不到位。局党组会议未严格落实“第一议题”制度，2020年以来审计局党组共召开党组会议56次，22次未落实“第一议题”制度。
整改成效：明确专人负责收集习近平总书记发表的重要讲话和指示批示精神，作为第一议题纳入党组会议预案中。自巡察反馈以来，共召开党组会议5次，“第一议题”均为组织学习习近平总书记的重要讲话和指示批示精神，充分学习贯彻落实党的理论路线方针政策和党中央决策部署，严格落实了“第一议题”制度。
整改问题：2.学习习近平总书记对审计工作指示批示及讲话精神不深入。2020年以来，习近平总书记在中央审计委员会会议上发表重要讲话共6次，县审计局党组没有专题研究学习，未制定具体的贯彻落实措施。
整改成效：一是坚持领导干部领学。10月20日，组织召开党组会议，班子成员专题研究学习了习近平总书记对审计工作指示批示及讲话精神，并制定了《县审计局关于学习贯彻习近平总书记对审计工作指示批示及讲话精神的实施意见》，特别是对习近平总书记在二十届中央审计委员会第一次会议上的讲话精神，在11月份党组理论学习中心组学习中再次进行了认真学习。二是组织全体机关干部集体学。10月26日，召开周四“大学习”，组织全体机关干部集中学习了习近平总书记在二十届中央审计委员会第一次会议上的讲话精神，积极引导机关干部自觉用党的创新理论武装头脑，切实把学习贯彻习近平总书记对审计工作指示批示及讲话精神落实到工作中。
整改问题：3.政治理论学习成效不明显。个别人员对“四个自信”、“五位一体”及审计工作纪律“四严禁、八不准”等应知应会内容不了解，将学习成果转化为解决审计实际问题的能力不强，推进审计工作有差距。
整改成效：一是加强政治理论学习。利用周四“大学习”，对“四个自信”“五位一体”及审计工作纪律“四严禁、八不准”等应知应会内容进行集中学习2次，利用工作微信群转发关于审计工作的重要讲话精神、优秀案例、纪检案例通报13次。二是加强理论联系实际。扎实深入开展调查研究，立足经济监督定位，做深做实研究型审计，注重对审计成果梳理总结，形成审计专报、审计要情、审计信息等成果类文章，促进研究性审计取得实效。自巡察反馈以来，共撰写审计专报16篇，切实发挥了审计参谋、监督和利剑作用，提高了干部职工将学习成果转化为解决审计实际问题的能力。
整改问题：4.审计监督未实现全覆盖。审计全覆盖推进乏力。全县属于审计监督范围的乡镇和县直单位有65个，重点部门、单位有11个乡镇（办），20个县直部门。2020年以来，县审计局仅对32位乡镇和县直部门党政领导干部开展离任或任中经济责任审计；对21家县直单位开展了财政财务收支审计；对10个部门预算执行和6个财政决算执行进行了审计，审计率相对较低。
整改成效：一是科学制定审计项目计划。结合县“十四五”审计工作发展规划，要求审计监督实现五年全覆盖，巡察整改期间，我局对三年以来开展的审计项目进行统计，截至目前，全县属于审计监督范围的乡镇和县直单位开展审计49个，审计率为75％。下一步，我局将科学制定今后两年审计项目计划，加快审计进度，确保审计全覆盖。二是全面开展大数据审计。采取大数据审计全覆盖方式，对全县所有单位的财务数据、业务数据进行综合数据采集分析，并将分析出来的问题对各个单位进行反馈，要求各单位对分析出来的问题进行整改，一定程度上促进了审计全覆盖。
整改问题：5.审后跟踪整改落实不到位。上级下发和本级查出的审计整改问题，后期对部分问题未进行有效跟踪监督。县2019年县本级财政预算执行及其他财政收支情况审计报告中，企业退休人员领取低保金、退役军人违规领取补助和城市管理执法局以罚代管问题，均无后续跟踪监督整改资料。
整改成效：对于县2019年县本级财政预算执行及其他财政收支情况审计报告中，企业退休人员领取低保金、退役军人违规领取补助和城市管理执法局以罚代管问题，现已完善退役军人事务局、城市管理局等相关单位审计整改资料，2019年县本级审计查出问题已全部整改完毕。在以后的审计工作中，将切实加强整改跟踪监督，确保审计查出问题全部整改完毕，整改资料齐全。
整改问题：6.审计规范化建设存在差距。审计项目全过程留痕不够，县2021年度县本级财政预算执行及其他财政收支情况审计报告中，部分审计文书送达回证、审计报告反馈意见及承诺书无被审计单位签字盖章。
整改成效：一是县2021年度县本级财政预算执行及其他财政收支情况审计报告中，审计文书送达回证、审计报告反馈意见及承诺书现已全部由被审计单位签字盖章，并举一反三，对所有审计项目进行了自查。二是于2023年10月15日制定出台了《县审计局审计监督全过程记录制度》，在今后的审计工作中，进一步加强审计规范化建设，需要被审计单位签字盖章的文书，及时与被审计单位沟通协调，做到审计项目全过程留痕。
整改问题：7.审计方案的底稿、重要管理事项记录不规范，对新区第一实验小学项目财务竣工决算审计中，项目组长出现代签情况。
整改成效：10月12日，组织全局干部职工集中学习了《审计现场管理办法》，严格要求审计组在审计过程中规范审计方案的底稿、重要管理事项等审计程序，杜绝此类问题再次发生。
整改问题：8.内部审计监督有短板。县审计局未按《审计署关于内部审计工作的规定》要求，指导全县各单位建立健全内部审计制度，开展内部审计工作有缺失。2020年以来，只有县财政局、县教育局和县人民医院3家单位开展了内部审计工作。
整改成效：一是要求所有具备开展内审工作条件的单位及时建立内部审计工作领导小组，建立健全内审制度，明确内部审计工作人员，扎实开展好内部审计工作，目前，26家单位已完成相关工作。二是按照《市委审计委员会关于进一步加强内部审计工作的实施意见》有关规定，将内审工作开展情况作为审计重点内容予以关注。在开展审计项目时，了解被审计单位的内审机构设置和制度建设等情况，对审计中发现的被审计单位内审制度不健全、内审工作薄弱等问题，及时提出意见和建议，通过审计监督有效促进了有关单位建立健全内部审计制度，进一步提升了内部审计工作质量。
整改问题：9.廉政监督员履职不到位。根据《审计署审计现场管理办法》，审计组应当设立兼职廉政监督员，协助审计组组长抓好审计现场各项廉政风险防控工作。下派审计组廉政监督员未按照规定开展具体工作，监督作用未发挥。
整改成效：一是学习相关制度。组织全体干部职工对《县审计局审计现场管理办法》进行了集中学习1次。二是规范审计行为。要求外派审计组严格按照相关制度规定，在审计现场设立兼职廉政监督员，并在审计现场开展现场监督活动9次，切实抓好审计现场各项廉政风险防控工作。三是加强检查督导。巡察反馈以来，主要负责同志深入外派审计组审计现场进行督导2次，现场听取廉政监督员履职情况汇报，确保其履职到位。
整改问题：10.意识形态工作责任制落实不力。意识形态责任制履行不到位。审计局党组对意识形态的重视程度不够，通过对股级以上干部谈话，大部分干部对意识形态不了解。
整改成效：进一步明确了意识形态工作责任制，把意识形态工作纳入党组年度工作要点，12月1日召开了党组会研究意识形态工作，党组理论学习中心组学习以及主题党日等活动中多次学习有关意识形态方面的知识，切实提高干部职工对于意识形态工作的认识。
整改问题：11.无2020年度与2021年度党组理论学习中心组学习会议记录及影像资料。
整改成效：完善《县审计局中心组理论学习制度》，制定《县审计局2023年中心组学习计划》，确保理论学习中心组学习效果。自整改以来共召开4次党组理论学习中心组学习会议，及时撰写会议记录，并将会议记录与影像资料归档留存，确保会议相关资料的规范、完整。
整改问题：12.意识形态风险研判预警、化解能力不足。2020年有2次意识形态工作分析研判报告雷同。
整改成效：提高思想认识，增强了意识形态风险研判预警能力，做到真正研判，并认真撰写意识形态工作分析研判报告。
整改问题：13.个别意识形态分析研判报告未按照规定制定红头文件。
整改成效：认真落实意识形态分析研判制度，自整改以来召开2次意识形态分析研判会，研判当季度重大风险隐患，提出工作建议，形成研判报告，并按照通知要求和规定制定红头文件。
整改问题：14.无意识形态风险预警防范预案、整改台账、整改清单。
整改成效：依据实际情况，建立意识形态风险预警防范预案，建立意识形态整改台账与整改清单，严格按照制定的整改措施进行整改，现今所有问题已整改完成，切实提高了意识形态风险研判预警化解能力。
整改问题：15.没有与干部职工谈心谈话相关资料。
整改成效：自整改以来，党组书记、局长X同志共与9人进行了谈心谈话，党组副书记、副局长X同志共与2人进行了谈心谈话，并与全体审计干部进行了集体谈心谈话，通过谈思想、谈工作、谈纪律、谈作风，及时把握干部思想动态，促进作风优化，工作提升，同时做好谈话记录，将谈话记录与照片等资料进行归档留存。
（二）落实全面从严治党“两个责任”不到位
整改问题：16.党风廉政建设责任制落实不力。2020年以来未开展局主要负责人与班子成员、班子成员与股室负责人及干部调整任前廉政谈话。
整改成效：问题指出后，主要负责人同班子成员进行了谈话，并对拟调整股级干部进行了会议酝酿，对符合人选进行了民主推荐和组织考察，我局股级干部调整共涉及8人，主要负责同志与调整的股级干部进行了集体任前廉政谈话，要求干部要严守政治纪律、廉洁纪律和工作纪律，严谨认真开展工作，坚决守好廉洁自律底线，绝不触碰红线。
整改问题：年党组未按照主体责任清单制定工作计划和目标要求，未制定党风廉政建设责任制考核机制。
整改成效：11月16日，通过召开党组会议，研究制定了《县审计局党风廉政建设责任制考核办法》，严格按照主体责任清单制定工作计划和目标要求，压紧压实局领导班子全面从严治党主体责任和班子成员“一岗双责”，推动主体责任、监督责任向审计全过程延伸、向审计一线拓展，确保党风廉政建设取得实效。
整改问题：18.廉政风险防控不到位。2020年以来局党组没有根据股室、岗位及人员特点梳理廉政风险点。
整改成效：11月6日，通过召开党组会议，研究制定了《县审计局廉政风险预防控制管理办法》，就进一步落实廉政风险管理防控工作进行了安排部署。紧密结合股室业务实际和岗位特点，梳理自身岗位权力廉政风险点13条，制定了18条防控措施，强化了风险意识，提高了岗位权力廉政风险防控能力，提升工作质效，推动了审计工作全面、健康、协调发展。
整改问题：19.在个别重要审计项目制定、人事调整等方面未主动邀请派驻纪检监察组参加。
整改成效：局党组通过对巡察反馈问题研究之后，明确每次党组会特别是对于涉及到重大事项决策、重要干部任免、重大项目投资决策、大额资金使用等“三重一大”决策事项的党组会，主动邀请派驻纪检监察组参加，自觉接受监督。巡察反馈以来，共召开党组会议5次，每次党组会均邀请派驻纪检监察组参加。
整改问题：20.监督责任存在薄弱环节。廉政谈心谈话较少。2020年以来，应对新任职干部调整、外出审计开展廉政谈话28次，派驻纪检监察组仅开展了13次。
整改成效：10月19日至10月30日，驻审计局纪检监察组对新任职干部调整、外出审计、重要岗位干部开展廉政谈话12次，使大家深刻认识到开展廉政谈话意义重大，督促大家自觉遵守党规党纪。
整改问题：21.深入审计现场监督检查不够。2020年以来，县审计局对69个单位进行了审计，派驻纪检监察组深入审计现场监督检查只有16次。
整改成效：派驻纪检监察组10月20日制定了《审计现场监督检查制度》，严格按照制度执行监督检查；梳理了2023年审计计划和完成情况，深入审计项目现场2次，督促审计人员依法审计、文明审计、廉洁审计，更好地履行审计监督职能。
整改问题：22.工作作风不扎实。工作纪律执行不严格。在查看审计局平时考勤情况时，发现个别科级干部未按照审计局考勤管理制度履行请假手续。
整改成效：一是主要负责同志及时召开相关工作会议，对全体科级干部进行谈话提醒，并于9月22日，召开党组会议，完善了《县审计局考勤管理制度》《县审计局干部职工请假制度》等相关制度，严格要求全体科级干部要以身作则，带头执行相关制度。二是切实利用周四“大学习”组织全局干部职工对《县审计局考勤管理制度》《县审计局干部职工请假制度》进行学习。三是严格按照《县审计局考勤管理制度》执行，对于有事需请假人员按照《县审计局干部职工请假制度》履行请假手续，极大提高了干部职工遵守工作纪律的意识。
整改问题：23.个别领导干部审批请假手续出现代签现象。
整改成效：主要负责同志第一时间召开相关工作会议，对全体科级干部进行谈话提醒，并于9月22日，通过召开党组会议，完善修订了《县审计局考勤管理制度》，并组织全体干部职工学习相关制度，巡察反馈以来，邀请派驻纪检监察组对我局考勤进行不定时督导3次，通过加强对全局干部职工的工作纪律监督管理，干部职工精神风貌得到转变，各项工作有序推进，展现了良好的工作状态。
整改问题：24.文风不严谨。红头文件印发时间早于文件的备案时间，备案文件和实际签发的文件不一致。
整改成效：认真学习公文处理相关文件规定，切实加强对公文工作的日常管理，严格按照公文审批流程执行，拟定的红头文件经股室负责人、分管领导、局主要负责同志签字手续执行完毕后，再经办公室专人进行印发备案，杜绝此类问题再次发生。
整改问题：25.“三重一大”制度执行不严格。局党组未落实《中共中央关于加强对“一把手”和领导班子监督的意见》，在执行“三重一大”等党内监督制度方面存在差距。部分大额资金使用未经过党组会议研究，如2022年4月份有7项咨询服务费共X元。
整改成效：该问题涉及到的7项咨询服务费共X元已于2020年9月5日，党组会对政府投资重大项目跟踪审计咨询服务费万元进行了专项总体研究，导致后期此项经费支出时未进行二次上党组会议研究。10月20日召开党组会议，组织班子成员深入学习了《县审计局“三重一大”事项集体决策制度》，要求严格按照“三重一大”制度决策程序执行。巡察反馈以来，共召开党组会议5次，对“金审三期”等大额支出事项上会研究2次，均严格按照“三重一大”制度决策程序进行。
（三）党组政治引领作用发挥不充分
整改问题：26.党组领导作用发挥不力。述职述廉述学报告不严不实。个别科级干部2020年至2022年连续三年报告雷同。
整改成效：针对此项问题，主要负责同志及时召开相关会议，要求做到“三严三实”，并对全体科级干部的述职述廉述学报告提出严格要求，并于12月1日，召开党组会议，研究制定了《县审计局述职述廉述学报告制度》，组织全体科级干部进行了学习，要求全体科级干部严格根据此项制度，结合上级要求以及全年工作开展的实际情况，撰写述职述廉述学报告。
整改问题：年至2022年部分科级干部没有述职述廉述学报告。
整改成效：明确专人对全体科级干部每年的述职述廉述学报告进行收集，并要求切实做好资料留存管理工作，避免了此类问题再次发生。
整改问题：28.民主生活会质量不高。2020年以来，民主生活会会前均未进行谈心谈话、征求意见。
整改成效：组织班子成员对民主生活会的相关制度文件规定进行了学习，在本次巡察整改专题民主生活会上，会前严格进行谈心谈话、征求意见，制定实施方案，明确了民主生活会召开要求，提高了民主生活会质量，紧紧围绕巡察反馈问题，紧密联系审计工作实际，不回避、不遮掩，主动认领问题，深入剖析查摆，找出问题根源，进行党性分析，认真开展批评和自我批评。
整改问题：29.没有2021年度民主生活会相关资料。
整改成效：以本次召开巡察整改专题民主生活会为契机，明确专人负责民主生活会会前准备、会中记录、会后上报等相关资料整理留存工作，并将民主生活会相关资料按照年度分类做好管理，杜绝此类现象再次发生。
整改问题：年党史学习教育专题民主生活会未制定方案。
整改成效：切实按照民主生活会相关要求，在本次巡察整改专题民主生活会召开前，于9月22日召开党组会议，研究制定召开巡察整改专题民主生活会的实施方案，并严格按照方案既定流程和要求进行，确保民主生活会严肃规范召开。
整改问题：31.班子成员检视剖析问题不深入，批评和自我批评避重就轻，辣味不够未达到“红脸出汗”效果。
整改成效：严格落实《关于提高民主生活会质量的具体措施》，9月22日召开党组会议，研究制定了《县审计局关于进一步规范民主生活会流程意见的通知》以及《县审计局民主生活会制度》，领导班子成员对照巡察反馈问题和意见建议，勇于开展批评和自我批评，坦诚相见、直截了当，结合个人分工，逐条对照检查，实实在在谈问题、讲不足、抓要害，明确整改方向，制定整改措施，及时解决突出问题，确保了本次民主生活会达到“红脸出汗”的效果。
整改问题：32.股级干部选拔任用程序不规范。2020年以来共选拔任用16名股级干部，均未执行民主推荐相关程序。
整改成效：组织学习领导干部选拔任用相关规定，严格股级干部选拔任用程序，切实执行民主推荐、任前廉政谈话等相关程序，并将今年的股级干部选拔任用相关资料做好留存管理工作。
整改问题：33.党建工作不扎实。“三会一课”制度落实不到位。2020年以来共召开支部委员会42次，29次缺少支部委员签字，5次支部委员会只有2名委员参会，部分会议照片相同。
整改成效：严格落实“三会一课”制度，扎实做好党建工作。定期召开党员大会、支部委员会，规范党员大会、支部委员会议流程，提前通知开会时间地点，确保支部委员都能参会，做好支部委员签字工作。按照相关要求，按时上好党课并写好会议记录，做好“三会一课”相关文字、图片资料的留存工作。
整改问题：34.召开党员大会12次，党员参会人数较少，不足全体党员的一半。
整改成效：根据《中国共产党支部工作条例（试行）》中党员大会的相关规定，县审计局党组出台了《县审计局党支部会议制度》，明确了党员大会的参会人数等会议要求和会议范围、会议纪律。在今后的党支部工作中，严格按照制度规定召开党员大会，确保每次党员大会达到人数要求。
整改问题：35.党建工作重视不够。2020年以来，局党组会议专题研究党建工作仅1次。
整改成效：提高政治站位，把党建工作同业务工作同安排、同部署，巡察整改以来，我局共召开5次党组会议，专题专题研究部署党建工作2次，切实找准党建工作与审计工作的契合点，推动党建工作与审计工作深度融合，有效提升了党建工作质量和水平。
整改问题：36.组织生活会流于形式。2021年度县审计局党支部召开党史学习教育专题组织生活会，缺少部分党员的对照检查材料、没有民主测评资料。
整改成效：组织学习了组织生活会的相关规定，在开组织生活会时，严格按照组织生活会的会议要求和流程，认真开展批评与自我批评、民主测评等工作，做好资料留存工作。通过开展组织生活会，达到强化党员领导干部、领导班子的约束和管理，增强党员干部的党性，不断改进提升自身的工作效率、提高自身的思想觉悟和政治站位的目的。
整改问题：37.党员学习不够重视。2020年以来没有党员学习计划、学习心得，17名党员没有学习笔记。
整改成效：结合习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育制定了的党员学习计划，安排党员学习任务，提高了党员学习频率，从而强化党员对学习的重视程度。坚持集中学习和个人自学、研讨交流相结合。从2023年9月份开始，截止目前，已开展集中学习和研讨交流15次，通过集中学习和研讨交流相互分享学习体会，且督促党员充分利用每天的时间进行个人自学，全面提升党员的党性修养。
整改问题：38.党费收缴不合规。2020年以来县审计局党支部未严格落实《关于中国共产党党费收缴、使用和管理的规定》，8名党员交纳基数偏低，7月24日，县委第五巡察组已督促立行立改，补交党费X元。
整改成效：及时补交党费X元，局党组向巡察组递交《县审计局党组党费收缴整改情况报告》，组织党员认真学习《党章》等有关规定，让党员充分认识到按时足额交纳党费是每名党员的责任和义务。在今后的党费收缴工作中，将严格落实《关于中国共产党党费收缴、使用和管理的规定》，规范党费收缴程序和金额，强化党员干部对党费工作重要性和必要性的认识，做好党费计算工作，确保每个党员足额交纳党费。
整改问题：39.未成立临时党支部。根据中共审计署党组《关于在审计组设立临时党组织的意见》，审计工作人员外出现场审计15日以上，需成立临时党支部。经查阅，局党组没能提供成立临时党支部的相关文件资料。
整改成效：一是11月16日，县审计局党组研究出台了《县审计局关于外出审计组成立临时党支部的意见》，明确临时党支部成立标准及工作职责。二是达到标准的外出审计组按照要求成立临时党支部。9月至11月，县审计局外派大运河审计组到清丰县开展审计工作，期间外派审计组成立临时党支部，并组织党员学习，注意加强党员教育和管理，做好思想政治工作，及时完成局党组交给的审计任务，并留存了相关照片、文字等材料。
整改问题：40.专业技术人员缺乏。按照审计局专业技术岗位设定，专业技术岗28名，其中高级职称3名，中级职称16名，初级职称9名。目前共有专业技术人员14个，高级0个，中级5个，初级9个。
整改成效：受职称报考条件因素的影响，我局目前的9名初级职称人员中仅有5名满足中级职称报考条件，5名中级职称中有2名满足高级职称报考条件。巡察整改以来，我局积极鼓励动员满足条件的审计机关干部3人进行专业技术职称评定考试，加强审计干部外出培训1次，并通过参加网络培训1次、参与省厅统一培训3次，并利用大学习，通过各股室进行业务知识讲解、案例分享等方式，切实培养了审计干部的专业思维、专业知识和专业方法，全方面提升全体干部职工的综合素质及业务技能。
（四）巡察反馈问题整改落实不到位
整改问题：年4至5月，九届县委第三巡察组对县审计局党组开展常规巡察，县审计局党组对巡察反馈问题重视程度不够，履职不到位，部分问题仍未整改到位。党组会议和局长办公会议合开现象。
整改成效：加大对巡察反馈问题重视程度，对于巡察反馈问题工作明确2名同志专职负责、4名同志进行协助，切实制定整改工作方案和台账，明确整改措施、整改时限、责任领导、责任股室，先后召开党组会、巡察问题整改工作推进会18次，听取整改工作推进情况，对反馈问题整改落实工作进行安排部署。并严格按照《中共县审计局党组议事规则》《县审计局局长办公会议规则》等制度召开会议，确保问题整改到位。
整改问题：42.个别大额支出没有严格执行“三重一大”制度。
整改成效：10月20日，通过召开党组会议，加强了对“三重一大”制度的宣传学习，巡察反馈以来，对所有大额支出均严格按照“三重一大”制度决策程序进行执行，并积极邀请派驻纪检监察组参加，至目前，共上会研究大额支出2次。
整改问题：43.派驻纪检监察组日常监督不到位。
整改成效：驻审计局纪检监察组根据会议安排按时参加党组会议、节前廉政恳谈会等重大会议；严肃工作纪律，持之以恒落实中央八项规定精神，巡察整改以来先后3次对审计局干部职工进行日常上下班考勤和工作日饮酒情况进行监督检查；10月19日至10月30日，驻审计局纪检监察组对新任职干部调整、外出审计、重要岗位干部开展廉政谈话12次；深入审计现场监督检查2次。加大了日常监督，使大家从思想上真重视，在纪律上真遵守，时刻给自己敲响警钟，拉起警戒线。
四、下一步工作打算
下一步，县审计局党组将持续贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想，坚决扛起巡察整改的政治责任，深入推进全面从严治党，持续推进巡察问题整改，坚持目标不变、标准不降，劲头不松、力度不减，努力以整改实际成效推动审计工作再上新台阶。
一是提高思想认识，压实整改责任。深刻认识巡察整改工作的重大意义，坚持不懈用习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，认真履行巡察整改主体责任，加强全面从严治党，做到领导认识到位、教育管理到位、执行纪律到位、检查问责到位。切实履行好“一岗双责”，坚持“两手抓”，把责任扛在肩上、抓在手上，强化责任担当，增强监督实效。
二是坚持问题导向，持续抓好整改。在前一阶段整改工作的基础上，继续以高标准、严要求推动整改落实。对已完成的整改任务，适时组织“回头看”，巩固整改成果，防止问题反弹；对需要长期坚持整改问题跟踪落实、持续发力，做到问题个个整改、任务件件落实、措施条条落地，确保整改成效。
三是建立长效机制，深化整改成效。坚持问题整改和制度建设并重，既大力整改具体问题，又认真反思、举一反三，加强制度建设，建立健全各类规章制度，形成长效机制。同时，综合运用巡察整改成果，锤炼队伍、提升能力，加强和改进各项工作，真正把整改的过程变成推动发展、提升水平的过程，把整改成果转化为促进高质量发展的实效。